銀保監(jiān)會(huì)：地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)堅(jiān)持依法合規(guī)穩(wěn)健經(jīng)營
2021-12-02 16:27:31 資產(chǎn)管理近年來，隨著銀行不良貸款規(guī)模攀升、地方債務(wù)逐漸增加，地方資產(chǎn)管理公司快速發(fā)展，在處置不良資產(chǎn)、盤活存量資產(chǎn)、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)、支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面發(fā)揮了積極作用，但同時(shí)也產(chǎn)生了一些高風(fēng)險(xiǎn)甚至違規(guī)經(jīng)營行為。為落實(shí)黨中央、國務(wù)院關(guān)于“完善金融服務(wù)、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)、深化金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革”的決策部署，現(xiàn)就加強(qiáng)地方資產(chǎn)管理公司監(jiān)督管理，促進(jìn)地方資產(chǎn)管理公司穩(wěn)健經(jīng)營和健康發(fā)展有關(guān)工作通知如下：
一、嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，把好市場入口和市場出口兩道關(guān)
為整頓不良資產(chǎn)市場秩序，防止盲目設(shè)立地方資產(chǎn)管理公司，各省（區(qū)、市）人民政府地方金融監(jiān)管部門應(yīng)從實(shí)際出發(fā)，嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范流程，把好市場入口和市場出口兩道關(guān)，促進(jìn)地方資產(chǎn)管理公司健康發(fā)展。
（一）各?。▍^(qū)、市）人民政府地方金融監(jiān)管部門應(yīng)嚴(yán)格遵守《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》（財(cái)金〔2012〕6號(hào)）、《關(guān)于地方資產(chǎn)管理公司開展金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量收購處置業(yè)務(wù)資質(zhì)認(rèn)可條件等有關(guān)問題的通知》（銀監(jiān)發(fā)〔2013〕45號(hào)）、《關(guān)于適當(dāng)調(diào)整地方資產(chǎn)管理公司有關(guān)政策的函》（銀監(jiān)辦便函〔2016〕1738號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，對(duì)地方資產(chǎn)管理公司的設(shè)立從嚴(yán)把握，并對(duì)公司設(shè)立的可行性與必要性進(jìn)行全方位論證，論證報(bào)告及相關(guān)材料報(bào)送銀保監(jiān)會(huì)。
（二）地方資產(chǎn)管理公司的名稱、組織形式、注冊資本、控股股東、住所等事項(xiàng)發(fā)生變更，應(yīng)事前向?。▍^(qū)、市）人民政府地方金融監(jiān)管部門書面報(bào)告。
（三）地方資產(chǎn)管理公司違法經(jīng)營或有危及公司穩(wěn)健運(yùn)行、可能引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)行為的，各省（區(qū)、市）人民政府地方金融監(jiān)管部門可采取責(zé)令限期改正、追究相關(guān)責(zé)任人責(zé)任等監(jiān)管措施。
（四）地方資產(chǎn)管理公司嚴(yán)重違法經(jīng)營的，各?。▍^(qū)、市）人民政府地方金融監(jiān)管部門可撤銷該公司參與本地區(qū)金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量收購處置業(yè)務(wù)的資質(zhì)，但應(yīng)書面征求銀保監(jiān)會(huì)意見。達(dá)成一致意見的，?。▍^(qū)、市）人民政府地方金融監(jiān)管部門可作出撤銷決定，并在10個(gè)工作日內(nèi)抄報(bào)銀保監(jiān)會(huì)，由銀保監(jiān)會(huì)予以公布。
（五）地方資產(chǎn)管理公司解散或被依法宣告破產(chǎn)的，應(yīng)依法進(jìn)行清算并注銷，清算過程接受?。▍^(qū)、市）人民政府地方金融監(jiān)管部門監(jiān)督。清算結(jié)束后，清算機(jī)構(gòu)應(yīng)出具清算報(bào)告，編制清算期間收支報(bào)表，連同注冊會(huì)計(jì)師驗(yàn)證報(bào)告，一并報(bào)送省（區(qū)、市）人民政府地方金融監(jiān)管部門，向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)辦理注銷登記，并抄報(bào)銀保監(jiān)會(huì)，由銀保監(jiān)會(huì)予以公布。
二、回歸本源，專注主業(yè)
地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)堅(jiān)持依法合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營，以市場化方式、法治化原則、專業(yè)化手段開展不良資產(chǎn)收購處置業(yè)務(wù)，以防范和化解區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融秩序、支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展為主要經(jīng)營目標(biāo)。
（一）地方資產(chǎn)管理公司收購處置的不良資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)符合真實(shí)、有效等條件，通過評(píng)估或估值程序進(jìn)行市場公允定價(jià)，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)和風(fēng)險(xiǎn)的真實(shí)、完全轉(zhuǎn)移。不得與轉(zhuǎn)讓方在轉(zhuǎn)讓合同等正式法律文件之外簽訂或達(dá)成影響資產(chǎn)和風(fēng)險(xiǎn)真實(shí)完全轉(zhuǎn)移的改變交易結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體及相關(guān)權(quán)益轉(zhuǎn)移過程的協(xié)議或約定，不得設(shè)置任何顯性或隱性的回購條款，不得以任何形式幫助金融企業(yè)虛假出表掩蓋不良資產(chǎn)，不得以收購不良資產(chǎn)名義為企業(yè)或項(xiàng)目提供融資，不得收購無實(shí)際對(duì)應(yīng)資產(chǎn)和無真實(shí)交易背景的債權(quán)資產(chǎn)，不得向股東或關(guān)系人輸送非法利益，不得以暴力或其他非法手段進(jìn)行清收。
（二）地方資產(chǎn)管理公司不得收購經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)列入全國企業(yè)政策性關(guān)閉破產(chǎn)計(jì)劃的資產(chǎn)、國防軍工等涉及國家安全和敏感信息的資產(chǎn)、在借款合同或擔(dān)保合同中有限制轉(zhuǎn)讓條款的資產(chǎn)以及國家法律法規(guī)限制轉(zhuǎn)讓的其他資產(chǎn)。
（三）各省（區(qū)、市）人民政府地方金融監(jiān)管部門應(yīng)正確引導(dǎo)地方資產(chǎn)管理公司回歸本源、專注主業(yè)、脫虛向?qū)崳龠M(jìn)地方資產(chǎn)管理公司向不良資產(chǎn)收購處置專營化發(fā)展，支持地方資產(chǎn)管理公司探索拓展主營業(yè)務(wù)模式，積極參與地方非銀行金融機(jī)構(gòu)、非存款類放貸組織等機(jī)構(gòu)不良資產(chǎn)的收購與處置工作，協(xié)助地方政府有效防控區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)，服務(wù)地方實(shí)體經(jīng)濟(jì)，更好地支持金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。
三、堅(jiān)持問題導(dǎo)向，壓實(shí)監(jiān)管責(zé)任
根據(jù)相關(guān)規(guī)定，銀保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)制定地方資產(chǎn)管理公司的監(jiān)管規(guī)則，各?。▍^(qū)、市）人民政府履行地方資產(chǎn)管理公司監(jiān)管責(zé)任，各地方金融監(jiān)管部門具體負(fù)責(zé)對(duì)本地區(qū)地方資產(chǎn)管理公司的日常監(jiān)管，包括地方資產(chǎn)管理公司的設(shè)立、變更、終止、風(fēng)險(xiǎn)防范和處置等工作，并督促地方資產(chǎn)管理公司嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則。
（一）在監(jiān)管工作中，各省（區(qū)、市）人民政府地方金融監(jiān)管部門應(yīng)堅(jiān)持問題導(dǎo)向，通過采取現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管等多種方式，落實(shí)各項(xiàng)監(jiān)管措施，壓實(shí)監(jiān)管責(zé)任，防范和化解地方資產(chǎn)管理公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。
（二）根據(jù)履行職責(zé)的需要，各省（區(qū)、市）人民政府地方金融監(jiān)管部門有權(quán)采取現(xiàn)場檢查、約談、詢問地方資產(chǎn)管理公司工作人員，查閱復(fù)制與檢查事項(xiàng)相關(guān)的文件、資料、系統(tǒng)數(shù)據(jù)等方式，深入了解地方資產(chǎn)管理公司的運(yùn)營狀況，分析、評(píng)價(jià)地方資產(chǎn)管理公司風(fēng)險(xiǎn)狀況，判斷地方資產(chǎn)管理公司是否符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，實(shí)現(xiàn)對(duì)地方資產(chǎn)管理公司的有效監(jiān)管。
（三）各省（區(qū)、市）人民政府地方金融監(jiān)管部門應(yīng)提高非現(xiàn)場監(jiān)管工作標(biāo)準(zhǔn)化水平，建立并完善地方資產(chǎn)管理公司業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)制度和信息化監(jiān)管平臺(tái)，督促地方資產(chǎn)管理公司定期報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和其他財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表，經(jīng)營管理資料，注冊會(huì)計(jì)師出具的審計(jì)報(bào)告及其他相關(guān)材料等。
（四）各省（區(qū)、市）人民政府地方金融監(jiān)管部門應(yīng)加強(qiáng)與銀保監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)的溝通協(xié)調(diào)，建立地方資產(chǎn)管理公司監(jiān)管信息共享機(jī)制，共同研究防范和化解區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的監(jiān)管措施。
四、嚴(yán)守風(fēng)險(xiǎn)底線，治理市場亂象
各?。▍^(qū)、市）人民政府地方金融監(jiān)管部門要堅(jiān)持嚴(yán)守風(fēng)險(xiǎn)的底線思維，堅(jiān)持服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的根本目標(biāo)，堅(jiān)持穩(wěn)妥審慎的監(jiān)管思路，堅(jiān)持問題導(dǎo)向、有的放矢，不斷深化金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。
（一）地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)建立全面的公司治理框架、完備的內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系，穩(wěn)健的資本管理政策、制度及實(shí)施流程，建立可持續(xù)的資本補(bǔ)充機(jī)制，充分抵御各類風(fēng)險(xiǎn)。建立規(guī)范的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類制度和風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度，加強(qiáng)資產(chǎn)質(zhì)量管理，足額計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)損失準(zhǔn)備。
（二）地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)遵循安全、合規(guī)的原則，積極有效降低杠桿率，謹(jǐn)慎選擇融資渠道，未經(jīng)批準(zhǔn)不得向社會(huì)公眾發(fā)行債務(wù)性融資工具。
（三）地方資產(chǎn)管理公司應(yīng)建立并完善信息披露制度，明確內(nèi)部管理職責(zé)，規(guī)范披露程序，以及信息披露的方式、途徑、頻率、對(duì)象等。同時(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行重大事項(xiàng)報(bào)告制度，及時(shí)向?。▍^(qū)、市）人民政府地方金融監(jiān)管部門報(bào)送重大事項(xiàng)信息。
（四）各?。▍^(qū)、市）人民政府地方金融監(jiān)管部門要堅(jiān)持宏觀審慎管理與微觀審慎監(jiān)管相結(jié)合、機(jī)構(gòu)監(jiān)管與功能監(jiān)管相結(jié)合的監(jiān)管理念，加大市場摸底與排查力度，避免各地方資產(chǎn)管理公司違規(guī)或高風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營，防止風(fēng)險(xiǎn)跨行業(yè)、跨市場、跨區(qū)域傳導(dǎo)。
五、鼓勵(lì)政策支持，營造良好環(huán)境
為充分發(fā)揮地方資產(chǎn)管理公司盤活地方不良資產(chǎn)、防范和化解區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的積極作用，鼓勵(lì)地方政府及相關(guān)部門研究出臺(tái)稅收、資產(chǎn)處置、信貸支持、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、司法和人才引進(jìn)等方面的扶持政策，支持地方資產(chǎn)管理公司健康發(fā)展。